Корректировка реализации в 1С:УНФ 3.0 и 1С:Рознице 3.0
Корректировка реализации в «1С:Управлении нашей фирмой» 3.0 и «1С:Рознице» 3.0 — документ, которым исправляют уже проведенную отгрузку, не отменяя ее: дали скидку задним числом, ошиблись в количестве, перепутали цену. Товар при этом никуда не едет — меняется сам документ, а в учет уходит только разница. Урок разбирает, как включить корректировку и чем отличаются два ее вида операции. Движения при этом зависят не от вида операции, а от того, что именно вы правите; часть величин в строке программа за вас не считает. Все описанное проверено 7 сентября 2026 года в 1С:УНФ 3.0.13.374 на платформе 8.5.1.1343 и отдельно в 1С:Рознице 3.0.13.374.
Работает одинаково в 1С:УНФ 3.0 и 1С:Рознице 3.0.
Корректировка реализации устроена одинаково в 1С:УНФ 3.0 и 1С:Рознице 3.0: тот же документ, тот же переключатель «Корректировки реализаций» на странице «Продажи», те же два вида операции и тот же набор движений. Отличаются только префиксы номеров документов. Прогон обеих корректировок в учебной базе Розницы дал те же суммы и те же регистры, что и в УНФ.
Что нужно сделать до этого урока
Корректировка правит уже проведенную продажу, поэтому в базе должны быть:
- контрагент-покупатель — урок «Контрагенты»;
- проведенная отгрузка — урок «Расходная накладная»;
- отгрузка по заказу — урок «Заказ покупателя»;
- понимание расчетов с покупателем — урок «Зачет предоплаты при продаже».
Зеркальная операция по закупкам (корректировка поступления) разобрана в уроке «Возврат поставщику и корректировка поступления». Механика там та же, но половина учета другая: там меняется долг перед поставщиком, здесь — долг покупателя перед вами.
Корректировка или возврат
Эти две операции путают чаще всего, а выбирают между ними по одному признаку — надо ли принимать товар обратно.
Покупатель привез товар обратно — это возврат от покупателя: приходная накладная, товар встает на склад, продажа сторнируется на возвращенное количество.
Товар остался у покупателя, а неверен документ — это корректировка реализации: отдельный документ, который хранит старые и новые значения строк сразу и пишет в учет разницу между ними.
Бывает и третий случай — количество в накладной больше отгруженного. Формально товар «остался» на складе, потому что его никогда и не увозили, и правильный документ здесь именно корректировка: возвращать нечего, надо исправить цифру.
Документа нет, пока не включен переключатель
Из коробки корректировки реализации в программе нет. Ее включает переключатель «Корректировки реализаций» — раздел «Настройки» → «Еще больше возможностей» → страница «Продажи».
Переключатель добавляет сразу три вещи:
- сам документ «Корректировка реализации»;
- команду «Создать на основании» → «Корректировка реализации» в расходной накладной;
- вид операции «Корректировка» у счета-фактуры.
ℹ️ Корректировки закупок и продаж включаются раздельно
«Корректировки поступлений» на странице «Закупки» и «Корректировки реализаций» на странице «Продажи» — два независимых переключателя. Включенный первый не включает второй: в учебной базе курса корректировки поступлений работали с урока 26, а корректировки реализаций пришлось включать отдельно.
Как оформить корректировку
Корректировку вводят из документа, который правят: расходная накладная → «Создать на основании» → «Корректировка реализации». Кроме накладной, основанием могут быть акт выполненных работ, заказ покупателя, полученный акт о расхождениях и другая корректировка реализации — так оформляют вторую правку по одной и той же отгрузке.
Заполнение по основанию переносит в документ организацию, покупателя, договор, склад, сам документ-основание и — отдельным реквизитом — исправляемый документ реализации. Туда же попадают номер и дата исходного документа: в примере ниже это накладная № 17 от 12.10.2026.
Но одного заполнение не делает: вид операции остается пустым. Его выбирают руками, и вариантов два.
Два вида операции
«Корректировка по согласованию сторон» — обе стороны договорились изменить условия уже состоявшейся отгрузки: скидка задним числом или уточнение количества. Исходная накладная при этом остается верной, а корректировка — дополнительный документ к ней.
«Исправление в первичных документах» — в накладной ошибка: не та цена или не то количество. Исходный документ был неправильным с самого начала, и корректировка его исправляет.
Разница между ними — юридическая и документальная, а не учетная. На движения вид операции не влияет вовсе: прогон с обоими вариантами дал одинаковый набор регистров при одинаковых правках. Влияет другое — что именно вы поменяли в строке.
Две величины в одной строке
Каждая позиция документа выводится в форме двумя строками — «до изменения» и «после изменения», а колонки у них одни и те же: «Количество», «Цена», «Сумма». Правьте только нижнюю строку, «после изменения»: верхняя показывает, что стояло в исходной накладной, и заполняется программой.
Внутри документа это одна строка с парами реквизитов — «Количество» и «Количество до изменения», «Цена» и «Цена до изменения». Знать это нужно, если корректировки приходят в базу обработкой, обменом или загрузкой: заполнять там придется обе величины пары.
⚠️ Сумма от новой цены сама не пересчитается
В форме документа сумма пересчитывается при выходе из поля цены. Но если корректировка попадает в базу иначе (обработкой, обменом или загрузкой), пересчета не будет: прогон показал, что после смены цены с 530 на 490 сумма строки осталась прежней, 21 200 рублей. Ставить приходится все три величины: цену, сумму и «Всего». То же и с количеством.
Есть еще одна пара колонок — «до корректировки». До проведения они пустые, а при проведении заполняются копией текущих значений. Смотреть в них до проведения бесполезно.
Меняем цену: скидка по договоренности
Первый пример курса. Отгрузка «Мебельной сети Комфорт» от 12 октября: 10 столешниц по 3 600 и 40 ножек по 530, всего 57 200 рублей. Через две недели договорились о скидке на ножки — 490 рублей вместо 530.
Корректировка от 26 октября с видом операции «Корректировка по согласованию сторон» меняет в строке ножек только цену. Сумма документа становится 55 600 — программа считает ее по строкам после правки, а не берет из исходной накладной.
В учет уходит разница — минус 1 600 рублей. Движения получили шесть регистров:
- «Продажи» — выручка уменьшилась на 1 600;
- «Расчеты с покупателями» — ровно на столько же уменьшился долг покупателя;
- «Доходы и расходы» — доход уменьшился, расход не изменился;
- «Запасы на складах», «Оплата документов» и регистр бухгалтерии «Управленческий» — сопровождающие движения той же разницы. Остаток товара на складе при этом не меняется: со склада ничего не уезжало и не приезжало.
А вот регистра «Запасы и затраты» в этом списке нет: это регистр себестоимости, и трогать его незачем — количество не изменилось, товар со склада не двигался, себестоимость проданного осталась прежней. Изменилась только цена продажи, то есть выручка.
Меняем количество: исправление ошибки
Второй пример другой. В накладной «Школьному двору» от 17 сентября стоят 8 столешниц, а отгружено было 7 — ошиблись при выписке. Товар возвращать не нужно: восьмой столешницы у покупателя никогда и не было.
Корректировка от 27 октября с видом операции «Исправление в первичных документах» меняет количество с 8 на 7. Сумма падает с 55 000 до 51 400.
Здесь движений уже восемь регистров — те же шесть плюс два:
- «Запасы и затраты» — минус одна столешница и минус ее себестоимость: товар, который считался проданным, вернулся в остаток;
- «Заказы покупателей» — минус одна штука, и заказ снова показывает недоотгрузку.
Второе смущает, но это правда, а не сбой: если по заказу отгрузили 7 из 8, заказ действительно недовыполнен. Дальше решать вам — доотгрузить недостающее или закрыть заказ вручную.
ℹ️ Правило простое
Меняете цену — двигаются выручка, долг и доходы, а количество на складе остается прежним. Меняете количество — добавляются себестоимость, остаток на складе и заказ покупателя. Вид операции на этот список не влияет.
Корректировка задним числом и закрытые периоды
Обратите внимание на даты второго примера: исходная накладная сентябрьская, корректировка — октябрьская. Так и бывает: ошибку находят при сверке, через месяц.
Документ проводится сегодняшней датой, а движения ложатся именно на нее, а не на дату исходной накладной. Сентябрьские отчеты после этого не изменятся — разница попадет в октябрь. Для этого в шапке и хранятся номер и дата исходного документа: по ним видно, к какой отгрузке относится правка.
Если отгрузка была оплачена полностью, уменьшение суммы делает расчеты отрицательными — переплату, то есть ваш долг перед покупателем. Закрывают его отдельно: возвратом денег или зачетом в счет следующей отгрузки.
Что можно распечатать
Здесь корректировка реализации отличается от корректировки поступления. У корректировки поступления печатать нечего — макетов у документа нет вовсе. И это логично: исправленный документ печатает поставщик.
А вот в продаже поставщик — вы, поэтому у корректировки реализации набор печатных форм полный: ТОРГ-12, накладная, М-15, товарно-транспортная накладная, акт, счет-фактура, УПД и отдельно УКД — универсальный корректировочный документ. Именно УКД чаще всего и отдают покупателю: он совмещает корректировочный счет-фактуру и первичный документ об изменении стоимости.
На основании самой корректировки вводится один документ — счет-фактура с видом операции «Корректировка», то есть корректировочный счет-фактура. Счетам-фактурам посвящен отдельный урок курса.
Повторите у себя
- Включите переключатель: «Настройки» → «Еще больше возможностей» → страница «Продажи» → «Корректировки реализаций».
- Откройте проведенную расходную накладную и введите на ее основании корректировку реализации.
- Выберите вид операции «Корректировка по согласованию сторон» и уменьшите цену в одной строке. Проверьте, что сумма строки пересчиталась.
- Проведите документ и посмотрите движения: регистр «Расчеты с покупателями» должен получить разницу, а регистр «Запасы и затраты» — остаться нетронутым.
- Введите вторую корректировку, на этот раз с видом «Исправление в первичных документах», и уменьшите количество на единицу.
- Сравните движения двух документов: во втором добавились «Запасы и затраты» и «Заказы покупателей».
- Проверьте остаток товара на складе до и после второй корректировки — он вырастет на единицу.
Грабли
Документа нет в списке «Создать на основании». Не включен переключатель «Корректировки реализаций» на странице «Продажи». Переключатель корректировок поступлений на это не влияет — они независимы.
Вид операции пустой после заполнения. Заполнение по основанию его не ставит. Документ с пустым видом операции провести можно, но в печатных формах и в обмене он будет неполным — выбирайте вид сразу.
Документ проведен, а в учете ничего не изменилось. Смотрите поле «Отражать корректировку» в шапке. Это не флажок, а выбор варианта: у документа, созданного в форме, там стоит «Во всех разделах учета». Внутри это реквизит «Отражать в учете», и у документа, попавшего в базу обработкой, обменом или загрузкой, он остается пустым. Такая корректировка проводится без единой ошибки и без единого движения: в прогоне курса оба документа записались проведенными и не сделали ни одного движения ни по одному регистру. Ровно та же грабля есть у корректировки поступления.
Сумма не сошлась с ожидаемой. Сумма документа считается по строкам после правки. Если вы поменяли цену, а сумму строки оставили старой, документ запишется с прежней суммой и разница уйдет в учет неверной.
Заказ показал недоотгрузку. Это не ошибка корректировки количества, а ее следствие. Решайте по существу: доотгрузить или закрыть заказ.
Список регистра «Запасы и затраты» не показывает количество и сумму. У этого регистра колонок больше, чем помещается на экран: «Количество» и «Сумма» уходят правее «Движения чека в открытой смене», и в списке их не видно даже в развернутом на весь экран окне. Смотреть движения себестоимости удобнее отчетом — «Валовая прибыль» или «Ведомость по запасам».
Реквизиты «до корректировки» пустые. Их заполняет проведение: до него они пустые у любого документа, каким бы способом он ни попал в базу.
Итог
Корректировка реализации исправляет уже проведенную отгрузку, когда товар остается у покупателя. Документ появляется вместе с переключателем «Корректировки реализаций» и вводится на основании расходной накладной. Каждая строка хранит старое и новое значение, а в учет уходит разница.
Вид операции — «по согласованию сторон» или «исправление в первичных документах» — определяет документальную сторону дела и печатные формы, но не движения. Движения определяет то, что вы правите: цена трогает выручку, долг и доходы; количество добавляет к ним себестоимость, склад и заказ покупателя.
Как это выглядит в 1С:Рознице 3.0
Все то же самое: тот же документ, тот же переключатель на странице «Продажи», те же два вида операции, те же пары колонок и тот же набор движений. Отличаются только префиксы номеров документов — в Рознице корректировка получила номер вида BPPT-000001. Проверено на 1С:Рознице 3.0.13.374 — прогон обеих корректировок дал те же суммы и те же регистры, что и в 1С:УНФ 3.0.
Что дальше
Следующий урок раздела — о комиссионной торговле: передача товара на комиссию и отчет комиссионера.
