Управленческий отчет для директора в 1С — прибыль, остатки, взаиморасчеты

Директор просит цифры за месяц — и начинается обход отчетов. Выручка и себестоимость в «Выручке и себестоимости продаж», деньги в «Остатках денежных средств», товар в «Ведомости по товарам на складах», долги клиентов и поставщиков в двух разных ведомостях, кредиты — в отдельном отчете по расчетам с банками. Шесть отчетов, шесть периодов, шесть выгрузок в Excel, и только там они наконец сводятся в одну таблицу. На следующей неделе все повторяется.

Этот отчет собирает те же цифры на одном листе за одно нажатие. Девять показателей, из которых директор видит и результат периода, и текущее положение дел: сколько отгружено, во что это обошлось, сколько заработано после всех расходов, что лежит на складе, сколько денег в кассе и на счетах, кто кому должен и сколько осталось выплатить банкам.

Девять показателей управленческого отчета на одном листе

Строки идут в фиксированном порядке; свернутый отчет умещается на один экран:

Все девять разделов считаются в валюте управленческого учета — и обороты периода, и остатки. Регламентированные суммы отчет с управленческими не смешивает нигде, поэтому разделы сопоставимы между собой и при валюте управленческого учета, отличной от рубля.

Первые пять разделов считаются за выбранный период, последние четыре — остатки на текущий момент. Так и задумано: директору нужен результат месяца и одновременно состояние дел на сегодня, а не остаток товара на 31-е число позапрошлого месяца. Момент, на котором спотыкаются в первый раз: поле Период стоит вверху формы и выглядит как настройка всего отчета, но на разделы с остатками оно не влияет — сменили период, а четыре нижние строки не изменились, и это не дефект.

Прибыль в 1С с учетом всех расходов, а не только себестоимости

Типовой отчет о валовой прибыли отвечает на вопрос «сколько мы заработали на товаре»: выручка без НДС минус себестоимость. Директора обычно интересует другой вопрос — сколько осталось после того, как компания заплатила за аренду, связь, топливо, канцелярию и подотчетные покупки.

В отчете это разведено на две строки, и обе считаются от строк выше, без параллельных формул:

• «Наценка» — это ровно «Реализация» минус «Себестоимость продаж». Обе половины расчета берутся по одной базе, без НДС, поэтому наценка совпадает с валовой прибылью типового отчета «Выручка и себестоимость продаж» до копейки;
• «Прибыль» — это «Наценка» минус «Расходы», то есть результат уже за вычетом платежей периода. Постатейные затраты вычитаются один раз — в разделе «Расходы», а не дважды.

Проверять это удобно калькулятором прямо по экрану: вычли вторую строку из первой — получили третью, вычли четвертую из третьей — получили пятую. Если сходится, никаких скрытых корректировок внутри отчета нет.

Оплаты поставщикам в «Расходы» намеренно не попадают: товар уже учтен по себестоимости, и второй раз, деньгами, его считать нельзя — иначе прибыль уходит в минус на ровном месте. Прочие расходные кассовые ордера попадают все — включая выдачу денег подотчетному лицу, инкассацию и сдачу выручки в банк. Выдача под отчет при этом учитывается дважды: сначала как выдача из кассы, потом как утвержденный авансовый отчет. Если компания активно работает через подотчетных лиц, строку «Расходы» правильно читать вместе с расшифровкой по документам, а не как готовую сумму затрат.

Группировки: организация, подразделение, бизнес-регион

Отчет собран на схеме компоновки данных, поэтому любая строка раскрывается до документа. Основная вертикаль одинакова для всех разделов: Раздел → Организация →

Подразделение → Бизнес-регион. Дальше у каждого раздела своя аналитика:

• расходы — тип и вид денежных средств, статья движения денежных средств, документ списания, получатель и номер платежного поручения;
• остаток на складе — организация и группа номенклатуры (родитель из карточки);
• остаток денежных средств — тип средств и организация: безналичные, наличные, подотчетные;
• взаиморасчеты — организация, контрагент и объект расчетов; отрицательная сумма означает долг вашей организации перед контрагентом;
• задолженность перед банками — организация и кредитный договор; отрицательная сумма здесь говорит о переплате по кредиту либо о том, что не оформлено поступление транша.

«Прибыль» разворачивается по той же вертикали: под общей строкой видны организация, подразделение и бизнес-регион, а расходы, у которых бизнес-региона нет, собираются в строку с пустым регионом — итог по разделу от этого не меняется. Строка заполнена и тогда, когда в периоде есть только отгрузки или только платежи.

«Наценка» ведет себя иначе, и это задумано: она заполняется только на верхнем уровне, в разрезе организации и подразделения строка остается пустой. Причина в том, что наценка — разность двух других разделов, а не самостоятельный оборот: если разложить разность по аналитике, которой нет у одной из частей, получится число, за которое нельзя поручиться.

Отбор реализаций по оплате

Второе поле формы — Отбор реализаций. Оно отвечает на вопрос, который директор задает следом за прибылью: сколько из заработанного уже оплачено. Значений четыре:

• «Все реализации» — значение по умолчанию, в расчет идут все отгрузки периода;
• «Полностью оплаченные» — только закрытые деньгами отгрузки;
• «Частично оплаченные» — отгрузки, оплаченные не полностью;
• «Полностью неоплаченные» — отгружено, но денег еще нет.

Отбор меняет разделы «Реализация», «Себестоимость продаж», «Наценка» и «Прибыль». На «Расходы» он не действует — платежи периода к конкретной отгрузке не привязаны, и подмешивать их к отбору было бы неверно. Разделы с остатками отбор тоже не трогает. Удобная проверка на своих данных: сумма «Реализации» по трем отборам должна дать «Реализацию» по всем.

Три файла под разные релизы

В поставке три файла, отличаются они составом себестоимости — он менялся в самой типовой конфигурации:

• «product484 (старые релизы).erf» — для релизов УТ 11 до 11.4.3172;
• «product484 (релиз после 11.4.3172).erf» — для релизов с 11.4.3172 по 11.4.6.165;
• «product484 (релиз после 11.4.6.166).erf» — для релизов с 11.4.6.166 и для УТ 11.5.

Ставить нужно файл своего релиза: подключится любой, но состав себестоимости в чужом релизе будет собран по прежним правилам, и наценка разойдется с типовым отчетом.

На чем проверено

Отчет проверен на 1С:Управление торговлей 11.5 и 11.4 на платформе 8.3.18 и 8.5.1, версия 1.0.8 от 6 сентября 2026 года. Сверка идет с типовыми отчетами: «Реализация» и «Себестоимость продаж» — с отчетом «Выручка и себестоимость продаж» (в старых релизах он назывался «Валовой прибылью предприятия») по базе без НДС, склад — с оценкой товаров на складах, деньги — с остатками денежных средств, взаиморасчеты — с ведомостями расчетов с клиентами и поставщиками. Пять разделов сходятся с типовыми отчетами до копейки, наценка и прибыль — с арифметикой по строкам выше. Так их и принимайте у себя после установки.

Кому подойдет

Компаниям на УТ 11, КА 2 и ERP, где директор или собственник спрашивает результат чаще, чем раз в квартал, а полноценный управленческий учет с бюджетированием не внедрен и не планируется. Если нужен взгляд на компанию в виде баланса, а не в виде показателей периода, посмотрите управленческий баланс — он решает соседнюю задачу и хорошо работает в паре с этим отчетом.