Управленческий отчет для директора в 1С — прибыль, остатки, взаиморасчеты

Подробное описание

Директор просит цифры за месяц — и начинается обход отчетов. Выручка и себестоимость в «Выручке и себестоимости продаж», деньги в «Остатках денежных средств», товар в «Ведомости по товарам на складах», долги клиентов и поставщиков в двух разных ведомостях, кредиты — в отдельном отчете по расчетам с банками. Шесть отчетов, шесть периодов, шесть выгрузок в Excel, и только там они наконец сводятся в одну таблицу. На следующей неделе все повторяется.

Этот отчет собирает те же цифры на одном листе за одно нажатие. Девять показателей, из которых директор видит и результат периода, и текущее положение дел: сколько отгружено, во что это обошлось, сколько заработано после всех расходов, что лежит на складе, сколько денег в кассе и на счетах, кто кому должен и сколько осталось выплатить банкам.

Девять показателей управленческого отчета на одном листе

Строки идут в фиксированном порядке; свернутый отчет умещается на один экран:

Раздел	Что показывает
Реализация	Выручка без НДС по отгрузкам за период
Себестоимость продаж	Себестоимость товаров, дополнительные расходы и трудозатраты, без НДС. Постатейные затраты сюда не входят — они целиком в разделе «Расходы»
Наценка	Реализация минус Себестоимость продаж
Расходы	Платежи периода: списания с расчетного счета, авансовые отчеты, расходные кассовые ордера
Прибыль	Наценка минус Расходы
Остаток на складе	Стоимостная оценка товарных запасов
Остаток денежных средств	Безналичные, наличные и суммы у подотчетных лиц
Взаиморасчеты с контрагентами	Долги клиентов и долги поставщикам
Задолженность перед банками (остаток задолженности)	Остаток долга по кредитным договорам

Все разделы, кроме взаиморасчетов с контрагентами, считаются в валюте управленческого учета — и обороты периода, и остатки. Взаиморасчеты выводятся в валюте взаиморасчетов, отдельно по каждой валюте: суммы в разных валютах не складываются. Регламентированные суммы отчет с управленческими не смешивает нигде, поэтому разделы сопоставимы между собой и при валюте управленческого учета, отличной от рубля.

Первые пять разделов считаются за выбранный период, последние четыре — остатки на текущий момент. Так и задумано: директору нужен результат месяца и одновременно состояние дел на сегодня, а не остаток товара на 31-е число позапрошлого месяца. Момент, на котором спотыкаются в первый раз: поле Период стоит вверху формы и выглядит как настройка всего отчета, но на разделы с остатками оно не влияет — сменили период, а четыре нижние строки не изменились, и это не дефект.

Прибыль в 1С с учетом всех расходов, а не только себестоимости

Типовой отчет о валовой прибыли отвечает на вопрос «сколько мы заработали на товаре»: выручка без НДС минус себестоимость. Директора обычно интересует другой вопрос — сколько осталось после того, как компания заплатила за аренду, связь, топливо, канцелярию и подотчетные покупки.

В отчете это разведено на две строки, и обе считаются от строк выше, без параллельных формул:

• «Наценка» — это ровно «Реализация» минус «Себестоимость продаж». Обе половины расчета берутся по одной базе, без НДС, поэтому наценка совпадает с валовой прибылью типового отчета «Выручка и себестоимость продаж» до копейки;
• «Прибыль» — это «Наценка» минус «Расходы», то есть результат уже за вычетом платежей периода. Постатейные затраты вычитаются один раз — в разделе «Расходы», а не дважды.

Проверять это удобно калькулятором прямо по экрану: вычли вторую строку из первой — получили третью, вычли четвертую из третьей — получили пятую. Если сходится, никаких скрытых корректировок внутри отчета нет.

Оплаты поставщикам в «Расходы» намеренно не попадают: товар уже учтен по себестоимости, и второй раз, деньгами, его считать нельзя — иначе прибыль уходит в минус на ровном месте. Прочие расходные кассовые ордера попадают все — включая выдачу денег подотчетному лицу, инкассацию и сдачу выручки в банк. Выдача под отчет при этом учитывается дважды: сначала как выдача из кассы, потом как утвержденный авансовый отчет. Если компания активно работает через подотчетных лиц, строку «Расходы» правильно читать вместе с расшифровкой по документам, а не как готовую сумму затрат.

Группировки: организация, подразделение, бизнес-регион

Отчет собран на схеме компоновки данных, поэтому любая строка раскрывается до документа. Основная вертикаль одинакова для всех разделов: Раздел → Организация → Подразделение → Бизнес-регион. Дальше у каждого раздела своя аналитика:

• расходы — тип и вид денежных средств, статья движения денежных средств, документ списания, получатель и номер платежного поручения;
• остаток на складе — организация и группа номенклатуры (родитель из карточки);
• остаток денежных средств — тип средств и организация: безналичные, наличные, подотчетные;
• взаиморасчеты — валюта взаиморасчетов, а внутри валюты — партнер и организация; отрицательная сумма означает долг вашей организации перед контрагентом;
• задолженность перед банками — организация и кредитный договор; отрицательная сумма здесь говорит о переплате по кредиту либо о том, что не оформлено поступление транша.

«Прибыль» разворачивается по той же вертикали: под общей строкой видны организация, подразделение и бизнес-регион, а расходы, у которых бизнес-региона нет, собираются в строку с пустым регионом — итог по разделу от этого не меняется. Строка заполнена и тогда, когда в периоде есть только отгрузки или только платежи.

«Наценка» ведет себя иначе, и это задумано: она заполняется только на верхнем уровне, в разрезе организации и подразделения строка остается пустой. Причина в том, что наценка — разность двух других разделов, а не самостоятельный оборот: если разложить разность по аналитике, которой нет у одной из частей, получится число, за которое нельзя поручиться.

Отбор реализаций по оплате

Второе поле формы — Отбор реализаций. Оно отвечает на вопрос, который директор задает следом за прибылью: сколько из заработанного уже оплачено. Значений четыре:

• «Все реализации» — значение по умолчанию, в расчет идут все отгрузки периода;
• «Полностью оплаченные» — только закрытые деньгами отгрузки;
• «Частично оплаченные» — отгрузки, оплаченные не полностью;
• «Полностью неоплаченные» — отгружено, но денег еще нет.

Отбор меняет разделы «Реализация», «Себестоимость продаж», «Наценка» и «Прибыль». На «Расходы» он не действует — платежи периода к конкретной отгрузке не привязаны, и подмешивать их к отбору было бы неверно. Разделы с остатками отбор тоже не трогает. Удобная проверка на своих данных: сумма «Реализации» по трем отборам должна дать «Реализацию» по всем.

Три файла под разные релизы

В поставке три файла, отличаются они составом себестоимости — он менялся в самой типовой конфигурации:

• «product484 (старые релизы).erf» — для релизов УТ 11 до 11.4.3172;
• «product484 (релиз после 11.4.3172).erf» — для релизов с 11.4.3172 по 11.4.6.165;
• «product484 (релиз после 11.4.6.166).erf» — для релизов с 11.4.6.166 и для УТ 11.5.

Ставьте файл своего релиза: подключится любой, но состав себестоимости в чужом релизе будет собран по прежним правилам, и наценка разойдется с типовым отчетом.

На чем проверено

Отчет проверен на 1С:Управление торговлей 11.5 и 11.4 на платформе 8.3.18 и 8.5.1, версия 1.2.2 от 26 сентября 2026 года. Сверка идет с типовыми отчетами: «Реализация» и «Себестоимость продаж» — с отчетом «Выручка и себестоимость продаж» (в старых релизах он назывался «Валовой прибылью предприятия») по базе без НДС, склад — с оценкой товаров на складах, деньги — с остатками денежных средств, взаиморасчеты — с ведомостями расчетов с клиентами и поставщиками. Пять разделов сходятся с типовыми отчетами до копейки, наценка и прибыль — с арифметикой по строкам выше. Так их и принимайте у себя после установки. В версии 1.2.2 отчет снова подключается на УТ 11.4 — в 1.2.1 схема компоновки данных ссылалась на документы «Отчет о розничных продажах», «Чек ККМ» и «Реализация подарочных сертификатов», которых нет в составе расчетных документов УТ 11.4, и открытие отчета заканчивалось ошибкой схемы компоновки данных.

✅ Версия 1.2.0 — отчет строится под правами любого пользователя

---

Раньше при открытии отчета возникала ошибка «Недостаточно прав для работы с таблицей» у пользователей, которым не назначена роль с правом чтения регистров-источников (например «Движения денежных средств»). Отчет управленческий, и видимость данных в нем должна регулироваться назначением команды пользователю, а не правами роли на конкретный регистр, поэтому с версии 1.2.0 данные собираются в привилегированном режиме. Если привилегированный режим недоступен (безопасный режим расширения не снят администратором), отчет молча строится в правах текущего пользователя, как раньше.

Кому подойдет

Компаниям на УТ 11, КА 2 и ERP, где директор или собственник спрашивает результат чаще, чем раз в квартал, а полноценный управленческий учет с бюджетированием не внедрен и не планируется. Если нужен взгляд на компанию в виде баланса, а не в виде показателей периода, посмотрите управленческий баланс — он решает соседнюю задачу и хорошо работает в паре с этим отчетом.

История релизов

1. 484.1.2.2 26 сентября 2026 текущий

   Отчет снова подключается на УТ 11.4 — в 1.2.1 он падал при открытии с ошибкой схемы
   компоновки данных (ссылка на документы «Отчет о розничных продажах», «Чек ККМ» и
   «Реализация подарочных сертификатов», которых нет в составе расчетных документов УТ 11.4).

2. 484.1.2.1 25 сентября 2026
   • Остатки товаров, денежных средств, взаиморасчеты и кредиты снова выводятся, когда период отчета не задан. С 1.1.0 эти разделы считались на конец периода, а при пустом периоде (так отчет открывается по умолчанию) — на 01.01.0001, и из отчета пропадали. Теперь пустой конец периода означает «на сегодня», как в 1.0.x; во всех трёх сборках.
   • Взаиморасчеты с клиентами и поставщиками — по валюте взаиморасчетов и по партнеру, как в типовом отчете «Задолженность клиентов». Сальдо берется в валюте взаиморасчетов (ресурсы «Долг» и «Предоплата» регистров «Расчеты с клиентами/поставщиками по срокам»), разделы разбиты по валюте, внутри валюты — по партнеру и организации. Раньше суммы в разных валютах складывались в одну (в релизе для УТ 11.5 — в управленческой валюте), а строки шли по контрагенту. Итог строки раздела выводится, только если в разделе одна валюта: разные валюты не складываются. Колонка суммы расширена — большие отрицательные итоги больше не выводятся «#####». Правка во всех трех ветках поставки.
3. 484.1.0.9 23 сентября 2026

   ## 484.1.0.9 (23.09.2026)

   • «Взаиморасчеты с контрагентами» разбиты на «Взаиморасчеты с клиентами» и «Взаиморасчеты с поставщиками». Клиент прислал скрины: сводная строка была несопоставима с типовыми отчетами «Задолженность покупателей»/«Задолженность поставщикам» — источники РегистрНакопления.РасчетыСКлиентами и РасчетыСПоставщиками в схеме уже считались раздельными подзапросами, но сводились в один литерал раздела. Правка чисто презентационная: суммы не менялись, изменилось только деление строки на две. Проверено на демонстрационной базе стенда pc2: клиенты 8 852 044,48, поставщики −22 839 179,49 — сходится с типовыми отчетами по обоим контрагентам во всех разрезах отчета. Правка внесена во все три файла поставки.
4. 484.1.0.8 6 сентября 2026
   • Внимание: суммы в разделах «Реализация», «Наценка» и «Прибыль» изменятся. Это ожидаемо — ниже сказано, почему прежние цифры были завышены. Сравнивать отчет с предыдущей версией «в лоб» не нужно: правильными считаются новые суммы.

   • «Наценка» считается по единой базе без НДС. Раньше выручка бралась с НДС, а себестоимость без него, поэтому наценка выходила больше настоящей ровно на сумму НДС с продаж, и отчет не сходился с типовым «Выручка и себестоимость продаж». Теперь обе половины берутся по одной базе — без НДС, — как в типовом расчете валовой прибыли: «Реализация» это выручка без НДС, «Себестоимость продаж» — себестоимость и дополнительные расходы без НДС, «Наценка» — их разность.

   • Постатейные расходы больше не вычитаются дважды. В файле для релизов с 11.4.6.166 постоянные и переменные постатейные расходы уменьшали «Наценку» и второй раз уменьшали «Прибыль» — уже в составе раздела «Расходы», где они видны по оплатам. Теперь расходы участвуют в отчете ровно один раз: в разделе «Расходы». Из-за этого «Наценка» станет больше, а «Прибыль» останется той же по смыслу, но перестанет быть заниженной.

   • Раздел «Прибыль» разворачивается по организации, подразделению и бизнес-региону. Раньше прибыль приходила одной общей строкой на весь отчет, и понять, какая организация или какой регион ее заработал, было нельзя. Теперь прибыль считается в разрезе тех же аналитик, что и остальные разделы. Расходы, у которых бизнес-региона нет, показываются с пустым регионом — общий итог по разделу от этого не меняется.

   • Все разделы считаются в валюте управленческого учета. «Расходы», «Остаток на складе», «Остаток денежных средств» и «Задолженность перед банками» брались в суммах регламентированного учета, а «Реализация» и «Себестоимость продаж» — в управленческих. Пока валюта управленческого учета рубль, разницы не видно; при другой валюте отчет складывал в одну таблицу суммы двух разных валют, и «Прибыль» (наценка минус расходы) получалась неверной. Теперь все девять разделов берут управленческие суммы, а «Реализация» и «Себестоимость продаж» — управленческие без НДС.

   • Трудозатраты вошли в «Себестоимость продаж». У компаний, продающих работы и услуги, наценка и прибыль были выше фактических на стоимость работ: трудозатраты в расчет не попадали. Теперь они входят в себестоимость — так же, как в типовом расчете валовой прибыли. Касается файла для релизов с 11.4.6.166 и УТ 11.5; в более ранних релизах трудозатраты учитывались в стоимости.

   • Оформление отчета — макет «Море».

   • Правки внесены во все три файла поставки. В файлах для релизов до 11.4.6.166 постатейных расходов в расчете не было — там изменилась база сумм: выручка и себестоимость берутся в управленческих суммах без НДС вместо регламентированных.

   Внимание: суммы в разделах «Реализация», «Наценка» и «Прибыль» изменятся — прежние цифры были завышены, правильными считаются новые.

   Наценка считается по единой базе без НДС. Раньше выручка бралась с НДС, а себестоимость без него, поэтому наценка выходила больше настоящей ровно на сумму НДС с продаж и отчет не сходился с типовым «Выручка и себестоимость продаж». Теперь обе половины берутся по одной базе — без НДС.

   Постатейные расходы больше не вычитаются дважды. В файле для релизов с 11.4.6.166 постоянные и переменные постатейные расходы уменьшали «Наценку» и второй раз уменьшали «Прибыль» в составе раздела «Расходы». Теперь расходы участвуют в отчете ровно один раз — в разделе «Расходы».

   Раздел «Прибыль» разворачивается по организации, подразделению и бизнес-региону. Раньше прибыль приходила одной общей строкой на весь отчет. Расходы без бизнес-региона показываются с пустым регионом, общий итог по разделу не меняется.

   Правки внесены во все три файла поставки. В файлах для релизов до 11.4.6.166 постатейных расходов в расчете не было, поэтому там изменилась только база наценки.

5. 484.1.0.7 5 сентября 2026

   Исправления версии 1.0.6 доведены до всех трёх файлов поставки.

   В версии 1.0.6 они фактически попали только в файл «product484 (релиз после 11.4.6.166).erf». Теперь «product484 (старые релизы).erf» и «product484 (релиз после 11.4.3172).erf» тоже:

   • сводят «Наценку» и «Прибыль» в одну строку по организации, подразделению и бизнес-региону;
   • показывают «Прибыль», когда за период есть только одна из частей (продажи или расходы);
   • правильно отрабатывают явный выбор пункта «Все реализации» в отборе по оплате;
   • содержат исправленный заголовок раздела «Задолженность перед банками (остаток задолженности)».

   Тем, кто работает на релизах УТ до 11.4.6.166, нужно переустановить свой файл отчёта из архива.

Комментарии (3)